證監(jiān)會(huì)簡(jiǎn)化辦理已故投資者小額遺產(chǎn)繼承程序。

7月25日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于簡(jiǎn)化辦理已故投資者小額遺產(chǎn)繼承程序的通知》（下稱“《通知》”）稱，為進(jìn)一步優(yōu)化金融服務(wù)，便利投資者遺產(chǎn)繼承業(yè)務(wù)辦理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》《證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理辦法》等法律法規(guī)及部門規(guī)章，簡(jiǎn)化辦理已故投資者小額遺產(chǎn)繼承程序。

整體來看，《通知》明確了辦理5萬元以內(nèi)的小額遺產(chǎn)繼承業(yè)務(wù)，不再要求進(jìn)行公證，第一順序繼承人、公證遺囑確定的繼承人或受遺贈(zèng)人可憑借死亡證明、有效親屬關(guān)系證明等材料直接辦理。

據(jù)了解，此前，證券基金行業(yè)沿用行業(yè)慣例，在辦理已故投資者遺產(chǎn)繼承時(shí)，通常需要繼承人提交由公證機(jī)構(gòu)出具的繼承公證書。該做法在防范遺產(chǎn)冒領(lǐng)、保護(hù)繼承人利益方面發(fā)揮了重要作用。不過，隨著經(jīng)濟(jì)水平的不斷發(fā)展，繼承人為繼承總價(jià)值不高的小額遺產(chǎn)，要花費(fèi)大量時(shí)間精力辦理公證，還要支付額外的公證費(fèi)用，成本收益并不匹配。

具體而言，《通知》顯示，適用《通知》規(guī)定辦理已故投資者小額遺產(chǎn)繼承業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合四項(xiàng)條件。

一是已故投資者和申請(qǐng)人均應(yīng)為境內(nèi)自然人，且申請(qǐng)人為已故投資者的配偶、子女、父母，或者公證遺囑指定的繼承人、受遺贈(zèng)人。

二是已故投資者在同一證券公司開立的賬戶項(xiàng)下的全部?jī)糍Y產(chǎn)（包括但不限于證券、資金，公募基金等資管產(chǎn)品）合計(jì)不超過5萬元人民幣（或等值外幣，不含未結(jié)利息）。凈資產(chǎn)余額以申請(qǐng)當(dāng)日的查詢結(jié)果為準(zhǔn)。

三是已故投資者持有的由同一公募基金管理人管理的公募基金等資管產(chǎn)品，或在同一基金銷售機(jī)構(gòu)開立的賬戶項(xiàng)下的公募基金等資管產(chǎn)品不超過5萬元人民幣（或等值外幣，不含未結(jié)轉(zhuǎn)收益）。資產(chǎn)余額以申請(qǐng)當(dāng)日的查詢結(jié)果為準(zhǔn)。

四是申請(qǐng)人向證券公司申請(qǐng)辦理小額遺產(chǎn)繼承的，應(yīng)當(dāng)前往已故投資者開戶證券公司的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)辦理。申請(qǐng)人向公募基金管理人、基金銷售機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理小額遺產(chǎn)繼承的，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)機(jī)構(gòu)要求辦理。

《通知》指出，申請(qǐng)人辦理小額遺產(chǎn)繼承，應(yīng)向證券公司、公募基金管理人、基金銷售機(jī)構(gòu)提交四方面材料：一是死亡證明等能夠證明投資者已身故的材料。二是申請(qǐng)人為第一順位繼承人的，應(yīng)當(dāng)提供居民戶口簿、結(jié)婚證、出生證明等親屬關(guān)系證明材料；申請(qǐng)人為公證遺囑指定的繼承人、受遺贈(zèng)人的，應(yīng)當(dāng)提供已故投資者的公證遺囑。三是申請(qǐng)人的有效身份證明文件。四是申請(qǐng)人親筆簽名的承諾書。

《通知》進(jìn)一步指出，接受申請(qǐng)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)申請(qǐng)人提交的材料進(jìn)行必要審查，審查時(shí)應(yīng)當(dāng)盡到合理謹(jǐn)慎義務(wù)。對(duì)于由適用《通知》辦理的小額遺產(chǎn)繼承業(yè)務(wù)引起的投訴、經(jīng)濟(jì)損失，業(yè)務(wù)辦理人員盡到合理謹(jǐn)慎義務(wù)的，可免于承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

《通知》表示，經(jīng)審查確認(rèn)符合業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件的，證券公司可以依申請(qǐng)人申請(qǐng)辦理已故投資者的賬戶交易密碼重置，由申請(qǐng)人賣出或贖回賬戶資產(chǎn)。因證券停牌、金融產(chǎn)品未到期等客觀原因無法賣出的、無法贖回的，申請(qǐng)人可申請(qǐng)辦理證券非交易過戶。

《通知》指出，經(jīng)審查確認(rèn)符合業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件的，公募基金管理人或基金銷售機(jī)構(gòu)可以依申請(qǐng)人申請(qǐng)，辦理或提請(qǐng)相關(guān)份額登記機(jī)構(gòu)辦理已故投資者賬戶中資管產(chǎn)品的非交易過戶。申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)與其他繼承人自行協(xié)商完成小額遺產(chǎn)分割，不得因該繼承事項(xiàng)再次申請(qǐng)辦理非交易過戶。

此外，《通知》還明確，存在三方面情形的，接受申請(qǐng)的機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕為申請(qǐng)人辦理小額遺產(chǎn)繼承，并做好解釋說明：一是已故投資者賬戶因司法凍結(jié)等原因受到限制的；二是繼承人之間對(duì)已故投資者遺產(chǎn)分配存在糾紛的；三是接受申請(qǐng)的機(jī)構(gòu)評(píng)估認(rèn)為辦理相關(guān)業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)的。

《通知》自2025年7月25日起實(shí)施。