國(guó)家工作人員縱容非法集資的，應(yīng)追究刑事責(zé)任。1月30日，“兩高一部” 發(fā)布《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問題的意見》（簡(jiǎn)稱《意見》），通報(bào)近年來公檢法機(jī)關(guān)打擊非法集資犯罪工作情況。

特大規(guī)模非法集資案增多，縱容非法集資的應(yīng)追刑責(zé)

澎湃新聞注意到，前述《意見》共十二條，涉及非法集資“非法性”認(rèn)定依據(jù)、寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策、辦案工作機(jī)制等問題。

最高檢法律政策研究室副主任缐杰指出，從近年來檢察機(jī)關(guān)辦理非法集資犯罪案件的情況看，非法集資犯罪案件的主要特點(diǎn)和發(fā)展趨勢(shì)主要有：非法集資犯罪活動(dòng)呈現(xiàn)高發(fā)多發(fā)態(tài)勢(shì)，特大規(guī)模非法集資案件不斷增多；犯罪手段不斷翻新，欺騙性和迷惑性增強(qiáng)；利用互聯(lián)網(wǎng)實(shí)施非法集資犯罪成為常態(tài)，危害后果更趨嚴(yán)重等等。

“《意見》主要針對(duì)當(dāng)前辦理非法集資刑事案件中的重點(diǎn)難點(diǎn)問題作出回應(yīng)和規(guī)定，具有很強(qiáng)的指導(dǎo)性、實(shí)用性和可操作性。”缐杰介紹，比如，《意見》中規(guī)定的“非法性”認(rèn)定、單位犯罪認(rèn)定、涉案下屬單位處理、犯罪數(shù)額認(rèn)定、案件管轄等問題，均是近年來辦理非法集資刑事案件中地方公安司法機(jī)關(guān)反映比較集中的問題。再如，《意見》中規(guī)定的辦案工作機(jī)制、國(guó)家工作人員法律責(zé)任、寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策把握等問題，都是過去規(guī)范性文件中規(guī)定或者強(qiáng)調(diào)不多，但在實(shí)踐中非常重要的問題，這次均作了具體規(guī)定。

值得一提的是，前述《意見》明確界定了國(guó)家工作人員相關(guān)法律責(zé)任問題?！兑庖姟分赋?，國(guó)家工作人員具有下列行為之一，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：（一）明知單位和個(gè)人所申請(qǐng)機(jī)構(gòu)或者業(yè)務(wù)涉嫌非法集資，仍為其辦理行政許可或者注冊(cè)手續(xù)的；（二）明知所主管、監(jiān)管的單位有涉嫌非法集資行為，未依法及時(shí)處理或者移送處置非法集資職能部門的；（三）查處非法集資過程中濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊的；（四）徇私舞弊不向司法機(jī)關(guān)移交非法集資刑事案件的；（五）其他通過職務(wù)行為或者利用職務(wù)影響，支持、幫助、縱容非法集資的。

非法集資追贓難，不足返還的按比例處置

另一個(gè)問題是有關(guān)非法集資的追贓問題。最高法院刑事審判第三庭副庭長(zhǎng)姜永義指出，非法集資刑事案件往往集資參與人數(shù)量眾多，非法吸收的資金數(shù)額巨大，多數(shù)案件是因資金鏈斷裂后才案發(fā)，追贓挽損難度極大。

“實(shí)踐中最大的難點(diǎn)是涉案財(cái)物追繳和資產(chǎn)處置問題。”姜永義表示，根據(jù)刑法的規(guī)定，犯罪分子違法所得的一切財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠；對(duì)被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還。

姜永義認(rèn)為，“兩高一部”《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見》《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問題的意見》對(duì)涉案財(cái)物的追繳和處置問題作了明確規(guī)定。

一是明確追繳或者責(zé)令退賠的范圍。向社會(huì)公眾吸收的資金屬于違法所得，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠。對(duì)審判時(shí)尚未追繳到案或者尚未足額退賠的違法所得，人民法院應(yīng)當(dāng)判決繼續(xù)追繳或者責(zé)令退賠。

二是明確了涉案財(cái)物的處置方式。對(duì)于查封、扣押、凍結(jié)的涉案財(cái)物，一般在訴訟終結(jié)后，返還集資參與人。涉案財(cái)物不足全部返還的，按照集資參與人的集資額比例返還。對(duì)于分別處理的跨區(qū)域非法集資刑事案件，按照統(tǒng)一制定的方案處置涉案財(cái)物。退賠集資參與人的損失一般優(yōu)先于其他民事債務(wù)以及罰金、沒收財(cái)產(chǎn)的執(zhí)行。

三是明確了追繳處置涉案財(cái)物的工作機(jī)制。人民法院對(duì)涉案財(cái)物依法作出判決后，有關(guān)地方和部門應(yīng)當(dāng)在處置非法集資職能部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)下，切實(shí)履行協(xié)作義務(wù)，綜合運(yùn)用多種手段，做好涉案財(cái)物清運(yùn)、財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)、資金歸集、資金清退等工作，確保最大限度追贓挽損，最大限度減少實(shí)際損失。