2021年至2023年，作為控股股東，新疆中泰（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（簡稱中泰集團(tuán)）違規(guī)占用新疆中泰化學(xué)股份有限公司（002092，中泰化學(xué)）資金累計超過84億元。

另外，2020年至2022年，中泰化學(xué)財務(wù)數(shù)據(jù)披露不準(zhǔn)確，累計虛增收入72.85億元。

2024年3月24日晚間，中泰化學(xué)公告，公司控股股東中泰集團(tuán)被中國證監(jiān)會立案，主要是其涉嫌組織、指使上市公司，從事信息披露違法行為。

與此同時，中泰集團(tuán)時任董事長王洪欣、財務(wù)總監(jiān)龔春華、中泰化學(xué)時任董事長楊建紅，中泰化學(xué)前后三任總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等9人收到新疆證監(jiān)局出具的行政監(jiān)管措施決定書。

在當(dāng)晚的另一則公告中，中泰化學(xué)稱，公司于當(dāng)日收到深交所下發(fā)的關(guān)注函〔2024〕第46號。

《關(guān)注函》稱，中泰化學(xué)存在未按規(guī)定披露非經(jīng)營性資金占用和財務(wù)數(shù)據(jù)披露不準(zhǔn)確等違法違規(guī)行為。深交所將對上市公司及相關(guān)當(dāng)事人啟動紀(jì)律處分程序。

就未按規(guī)定披露非經(jīng)營性資金占用等問題，深交所認(rèn)為，中泰化學(xué)及其子公司通過直接或間接支付預(yù)付款、代墊費用等形式，向控股股東中泰集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方提供資金支持。

其中，2021年累計發(fā)生約21.54億元，占2021年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的8.54%，2022年累計發(fā)生55.64億元，占2022年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的21.61%，2023年累計發(fā)生6.99億元，占2022年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的2.72%，構(gòu)成控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用中泰化學(xué)資金。截至目前上述資金占用款項均已歸還。

在財務(wù)數(shù)據(jù)披露不準(zhǔn)確問題上，深交所認(rèn)為，中泰化學(xué)及其子公司未恰當(dāng)選擇貿(mào)易收入核算方式，導(dǎo)致2020年虛增收入約8.97億元，占2020年營業(yè)收入的1.07%，虛增成本8.97億元；2021年虛增收入約21.4億元，占2021年營業(yè)收入的3.43%，虛增成本21.4億元；2022年虛增收入約42.48億元， 占2022年營業(yè)收入的7.60%，虛增成本42.48億元。

上述事項導(dǎo)致中泰化學(xué) 2020年至2022年定期報告以及2023年公司債券募集說明書等發(fā)行文件存在披露不準(zhǔn)確問題。

中泰化學(xué)成立于2001年12月，總部位于烏魯木齊，2006年12月在深交所上市，企業(yè)前身是1958年建廠的新疆燒堿廠。公司主營聚氯乙烯樹脂（PVC）離子膜燒堿、粘膠纖維、粘膠紗等產(chǎn)品。

2023年三季度報顯示，中泰化學(xué)實現(xiàn)營業(yè)收入302.88億元，同比下降26.36%；凈利潤為-11.72億元，同比下降201.52%。中泰化學(xué)預(yù)計，2023年凈利潤將虧損27億元至29.8億元，2022年同期則是盈利7.14億元。

在3月24日晚間的其他公告中，針對中泰集團(tuán)及其相關(guān)責(zé)任人王洪欣、龔春華，新疆證監(jiān)局分別采取了出具警示函的措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

王洪欣于2001年12月至2020年2月?lián)沃刑┗瘜W(xué)董事長，2012年6月至2023年2月?lián)沃刑┘瘓F(tuán)董事長，組織實施了所任職期間的上述資金占用行為，且未按照《上市公司信息披露管理辦法》等規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對他任職期間的上述兩項違規(guī)行為承擔(dān)主要責(zé)任。

新疆證監(jiān)局決定對王洪欣采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案，王洪欣應(yīng)當(dāng)在收到本決定書之日起30個工作日內(nèi)向新疆證監(jiān)局提交書面整改報告。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

龔春華曾于2021年10月至2023年6月?lián)沃刑┘瘓F(tuán)財務(wù)總監(jiān)，參與實施了所任職期間的上述資金占用行為。楊建紅在2020年2月至2023年7月?lián)沃刑┗瘜W(xué)董事長，未按照規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對任職期間的兩項違規(guī)行為承擔(dān)主要責(zé)任。　

監(jiān)管部門同時認(rèn)為，中泰化學(xué)時任總經(jīng)理馮斌（2020年2月至11月）、時任總經(jīng)理劉洪（2020年11月至2022年9月）、現(xiàn)任總經(jīng)理江軍、時任財務(wù)總監(jiān)王海玲（2019年7月至2020年9月）、時任財務(wù)總監(jiān)彭江玲（2020年9月至2022年11月）、現(xiàn)任財務(wù)總監(jiān)黃增偉等人未按照規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對任職期間的上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。