2022年4月20日，拉薩，藍(lán)天白云下的布達(dá)拉宮。人民視覺(jué) 資料圖

7月16日，西藏旅游股份有限公司（西藏旅游，600749.SH）發(fā)布公告稱(chēng)，擬以支付現(xiàn)金的方式向新奧控股投資股份有限公司（新奧控股）購(gòu)買(mǎi)其持有的北海新繹游船有限公司（新繹游船）60%股權(quán)，交易作價(jià)約9.41億元。

公告顯示，本次交易之前，西藏旅游主營(yíng)業(yè)務(wù)為旅游景區(qū)、旅游服務(wù)及旅游商業(yè)，運(yùn)營(yíng)的旅游景區(qū)主要位于西藏自治區(qū)林芝和阿里地區(qū)，旅游服務(wù)業(yè)務(wù)主要涵蓋國(guó)內(nèi)旅游、出入境旅游、會(huì)展服務(wù)等，旅游商業(yè)主要為景區(qū)內(nèi)配套商業(yè)服務(wù)。

標(biāo)的公司新繹游船主營(yíng)業(yè)務(wù)為海洋旅游運(yùn)輸服務(wù)，報(bào)告期內(nèi)運(yùn)營(yíng)北海-潿洲島、北海-?？?、蓬萊-長(zhǎng)島和長(zhǎng)島-旅順4條海洋旅游航線。本次交易完成后，西藏旅游將增加海洋旅游運(yùn)輸服務(wù)業(yè)務(wù)，豐富旅游業(yè)務(wù)的產(chǎn)品體系。

交易完成后，新繹游船成為西藏旅游的控股子公司，其資產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將合并計(jì)入西藏旅游。新奧控股承諾，新繹游船2023年度凈利潤(rùn)（扣非后歸母凈利潤(rùn)）不低于1.45億元、2023年度及2024年度凈利潤(rùn)合計(jì)不低于2.93億元、2023年度至2025年度凈利潤(rùn)合計(jì)不低于4.47億元。

數(shù)據(jù)顯示，新繹游船2023年第一季度、2022年度、2021年度營(yíng)業(yè)收入分別約1.76億元、2.32億元、4.93億元，主要為海洋旅游運(yùn)輸、旅游服務(wù)業(yè)務(wù)收入。

交易后，西藏旅游今年一季度營(yíng)業(yè)收入為2.01億元，較交易前增長(zhǎng)692.16%；歸母凈利潤(rùn)由虧轉(zhuǎn)盈，為2536.53萬(wàn)元。

西藏旅游指出，本次交易完成后，標(biāo)的公司將納入公司合并報(bào)表范圍，公司資產(chǎn)、負(fù)債及營(yíng)業(yè)收入規(guī)模均存在大幅提升。

2022年度，受旅游市場(chǎng)整體需求下降及特定因素影響，新繹游船有所虧損，導(dǎo)致交易完成后西藏旅游2022年度歸母凈利潤(rùn)大幅降低，每股收益從-0.13元/股降低至-0.36元/股。但2023年一季度，旅游市場(chǎng)復(fù)蘇趨勢(shì)顯著，新繹游船憑借其具備一定的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)效益的恢復(fù)，交易完成后西藏旅游2023年1-3月歸母凈利潤(rùn)扭虧為盈，每股收益將從-0.04元/股增加至0.11元/股，當(dāng)期盈利能力有所提升。

西藏旅游本次交易前后財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

西藏旅游表示，公司目前的主營(yíng)業(yè)務(wù)包括旅游景區(qū)、旅游服務(wù)及旅游商業(yè)，2021年、2022年和2023年第一季度營(yíng)業(yè)收入分別為1.74億元、1.21億元及2538.73萬(wàn)元，收入主要由旅游景區(qū)業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)，收入來(lái)源較為單一。

西藏旅游指出，西藏地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)具有季節(jié)性特征，為了使上市公司長(zhǎng)遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展，延長(zhǎng)旅游產(chǎn)品組合經(jīng)營(yíng)期限，發(fā)揮區(qū)域互補(bǔ)、團(tuán)隊(duì)互補(bǔ)、品牌互補(bǔ)優(yōu)勢(shì)，全面提升上市公司盈利能力，切實(shí)保護(hù)投資者利益，西藏旅游與交易對(duì)方新奧控股就置入盈利能力較強(qiáng)的新繹游船達(dá)成了一致意見(jiàn)。

在完成對(duì)新繹游船60%股權(quán)的收購(gòu)后，西藏旅游將新增海洋旅游運(yùn)輸服務(wù)業(yè)務(wù)，進(jìn)一步完善公司旅游產(chǎn)品布局。本次收購(gòu)?fù)瓿珊?，西藏旅游將打造“游山玩海”的山海旅游產(chǎn)品體系全面覆蓋。

公告顯示，本次交易為現(xiàn)金收購(gòu)，資金來(lái)源為西藏旅游自有或自籌資金。

西藏旅游指出，本次交易不涉及發(fā)行股份，不會(huì)導(dǎo)致公司股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，本次交易完成前后上市公司的控股股東、實(shí)際控制人均未發(fā)生變化，且本次交易不會(huì)導(dǎo)致上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生根本變化。同時(shí)，本次交易前三十六個(gè)月內(nèi)，上市公司的控股股東和實(shí)際控制人未發(fā)生變更。