企業(yè)合規(guī)不起訴發(fā)源于美國，稱之為“審前轉(zhuǎn)處協(xié)議”，其包含了兩種不起訴方式，即“暫緩起訴協(xié)議 （DPA） ”與“不起訴協(xié)議 （NPA） ”。審前轉(zhuǎn)處協(xié)議是美國檢察機(jī)關(guān)在處理反腐敗案件 過程中逐步探索出的一項(xiàng)制度改良，最早出現(xiàn)在美國處理未成年犯罪案件的司法程序中，后逐漸 延伸至毒品犯罪中需要強(qiáng)制性治療的案件。1974年，美國國會頒布迅速審判法案，正式確立了審前轉(zhuǎn)處協(xié)議制度。1990年，美國司法部頒布《聯(lián)邦檢察官手冊》，對檢察機(jī)關(guān)在適用審前轉(zhuǎn)處協(xié)議時(shí)的適用原則、目標(biāo)、條件、程序等作出了詳細(xì)規(guī)定，進(jìn)一步推動(dòng)了該制度的發(fā)展。20世紀(jì)90年代以來，美國檢察機(jī)關(guān)開始將審前轉(zhuǎn)處協(xié)議適用于企業(yè)犯罪案件中，尤其是在 2002年后，美國適用審前轉(zhuǎn)處協(xié)議的案件數(shù)量開始逐漸上升，以安達(dá)信案為典型案例。當(dāng)時(shí)全球五大會計(jì)師事務(wù)所之一的安達(dá)信事務(wù)所因涉嫌為安然公司破產(chǎn)案件提供虛假證明材料，隱匿、銷毀證據(jù)，被美國司法部以妨害司法公正為由向法院提起訴訟，最終導(dǎo)致安達(dá)信事務(wù)所分崩離析?！拔覀兤鹪V了一個(gè)企業(yè)，換來的是 50萬美元的罰款，卻導(dǎo)致八萬余名員工失業(yè)，摧毀了全球最優(yōu)秀的會計(jì)師事務(wù)所，使美國經(jīng)濟(jì)遭受重創(chuàng)”，安達(dá)信事件震撼了每一個(gè)聯(lián)邦檢察官，促使他們?nèi)ヌ剿魈幚砥髽I(yè)犯罪的新方式。此后，美國司法部隨即改變策略，開始在企業(yè)犯罪案件中大幅適用DPA，微軟、臉書、波音公司等大量知名企業(yè)都曾被處以這種懲罰。與此同時(shí)，美國的合規(guī)“大棒”也開始伸向國外企業(yè)。法國阿爾斯通公司總裁涉嫌在美國實(shí)施商業(yè)賄賂，由于阿爾斯通拒絕與美國達(dá)成DPA或NPA，結(jié)果被美國聯(lián)邦法院定罪判刑，導(dǎo)致阿爾斯通公司最終被兼并。美國暫緩起訴協(xié)議的發(fā)展，促使世界各國的跨國企業(yè)必須重視合規(guī)體系的建設(shè)和完善，以此防止美國的霸權(quán)欺凌。

在美國暫緩起訴協(xié)議的推動(dòng)之下，英國于2014年頒布犯罪與法院法，從法律意義上確立了暫緩起訴制度。2018年新加坡議會通過刑事司法改革法，允許檢察機(jī)關(guān)與涉嫌洗錢、賄賂等犯罪的企業(yè)達(dá)成暫緩起訴協(xié)議。2018年，法國議會通過了薩賓第二法案，旨在嚴(yán)懲企業(yè)商業(yè)賄賂行為，在推行企業(yè)強(qiáng)制合規(guī)的同時(shí)，引入了暫緩起訴制度。至此，這種暫緩起訴制度在世界范圍內(nèi)廣泛建立，也給企業(yè)合規(guī)體系的建設(shè)和完善敲響了“警鐘”。

摘自：肖峰《刑事合規(guī)不起訴的中國面向》